TEMA III

OPERACIONES DE LOS BANCOS COMERCIALES
www.unesr.ac.cr “La función típica de la banca, es la intermediación financiera. La rentabilidad de este negocio se mide por la diferencia entre los intereses que se generan de los créditos colocados, menos los intereses pagados por los recursos que se captan y los costos de administración.
A continuación se describe cada una de las operaciones más comunes que realizan los bancos comerciales como parte de su negocio, tanto para cumplir con su función principal de intermediario entre la oferta y la demanda de dinero, asi como para sus funciones accesorias a través de los servicios bancarios”.

OPERACIONES PASIVAS
1. www.uned.ac.cr “Las operaciones pasivas son aquellas por las cuales la entidad bancaria capta del mercado, el dinero necesario para la atención de su actividad”.
2. www.derechocomercial.edu.uy “Son aquellas en las que el banco asume la posición de deudor frente a su cliente. Son operaciones pasivas el contrato de depósito bancario y el redescuento”.
3. www.universidadabierta.edu.mx “Las operaciones pasivas son la aceptación y admisión de capitales ajenos, por los que se pagan interese al cliente y a su vez estos capitales se colocan a través de préstamos por los cuales se cobran intereses que son suficientes para cubrir lo que se pagar al inversionista y la diferencia a favor del banco. Su finalidad consiste en obtener capitales ociosos; o con pequeño rendimiento para hacerlos trabajar e invertirlos lucrativamente con mayor beneficio del que ante conseguían.
Las operaciones pasivas, representan la base de la economía de todas las instituciones de crédito modernas que no podrían concebirse sin un amplio capital ajeno, de manejo”.
Las operaciones pasivas son aquellas mediante las cuales las entidades obtienen fondos de sus clientes. Aquí es el cliente el que concede crédito a la entidad financiera.
Las principales operaciones pasivas son:
Cuenta corriente a la vista.
Contrato por el que la entidad recibe de sus clientes sumas de dinero, cuya propiedad adquiere, comprometiéndose a restituirlas en la misma moneda y en la forma pactada, pagando un interés previamente fijado.
Libertad del depositante de retirar total o parcialmente su depósito en cualquier momento.
Posibilidad de disponer transitoriamente de fondos sin que existe cobertura suficiente.- Descubierto en cuenta.
Pueden estar abiertas a nombre de un titular o varios.
Firmas para disponer de fondos:
· Indistintas.
· Conjuntas.
· Menores e incapacitados.
· Autorizadas.
Supercuentas Son cuentas con elevada remuneración manteniendo su disponibilidad, con novedosos y complejos sistemas de liquidación de intereses. Implican el cobro de servicios y por apunte.
Cuenta de ahorro Es una cuenta a la vista en la que se puede disponer de su saldo sin limitación, si bien no dispone de talonario de cheques y sus titulares no reciben extracto informativo de la situación.
Recogen gran parte del ahorro popular y devengan mayores intereses que las cuentas corrientes.
También se denomina Libreta de ahorro, siendo ésta el título de propiedad. Tiene carácter intransferible y no endosable y se tiene que presentar para realizar cualquier operación.
Existen cuentas con una denominación específica dado su carácter finalista:
· Ahorro infantil.
· Libreta joven.
· Ahorro vivienda.
· etc.
Obligaciones a plazo fijo Es una operación de captación de recursos caracterizada porque en su constitución se establece un plazo durante el cual del depósito queda indisponible.
· Su retribución es más elevada que cuenta de ahorro y la cuenta corriente.
· Estos depósitos a plazo se instrumentan en la libreta de obligaciones.
· No es exigible su reintegro hasta el vencimiento de la operación.
· Los intereses se abonan en una cuenta de ahorro y/o en una cuenta corriente que se ha designado.
· Al vencimiento de la obligación se entiende tácitamente prorrogado salvo comunicación contraria.
· La cancelación anticipada de la obligación a plazo puede ser autorizada por la entidad aplicando los intereses y comisiones pactadas.
Activos líquidos bancarios Son depósitos dinerarios realizados por los clientes no unidos a la apertura de una cuenta.
Es posible su transformación a dinero, bien a través de Bolsa y del emisor, bien a través de otros intermediarios en el mercado secundario.
Se pueden agrupar en: Con interés explícito.
· Bonos de Caja y Bonos de Tesorería.
· Certificados de depósito.
· Títulos hipotecarios:
· Bonos.
· Cédulas.
· Participaciones.
Con interés implícito.
· Letra de cambio.
· Pagaré bancario.
OPERACIONES ACTIVAS
1. www.derechocomercial.edu.uy “Son aquellas en las que el banco asume la posición de acreedor frente al cliente. Son operaciones activas, entre otras, los siguientes contratos: la apertura de crédito, el préstamo y el descuento”.
2. www.universidadabierta.edu.mx “Las operaciones activas son los financiamientos que otorgan las crédito a los clientes”.
3. www.uned.ac.dr “Para las entidades financieras, implican prestar recursos a sus clientes acordando con ellos una retribución que pagarán en forma de tipo de interés, o bien acometen inversiones con la intención de obtener una rentabilidad.
Las principales operaciones activas son:
Préstamo. Contrato por el que la entidad entrega al cliente una cantidad de dinero estableciéndose la forma en que habrán de restituirse el capital y abonar los intereses remuneratorios, generalmente en unos vencimientos en el cuadro de amortización que acompaña al contrato.
· Es un contrato real.
· Se instrumenta en póliza o escritura pública e incluso mediante letras financieras.
· Clasificación de acuerdo con el sistema de amortización:
· Préstamo simple.
· Préstamo con términos amortizables constantes pospagables.
· Préstamo amortizado por cuotas constantes.
· Préstamo con términos amortizables crecientes en progresión geométrica.
· Préstamos con intereses anticipados.
· Préstamos con términos amortizables constantes prepagables.
· Préstamos indizados
· Préstamos hipotecarios.
· Costes en las operaciones de préstamo se pueden agrupar:
· Iniciales
· Periódicos.
· De amortización anticipada y de cancelación.
Crédito. Contrato por el que una entidad pone dinero a disposición del beneficiario hasta un límite señalado y por un plazo determinado, percibiendo intereses sobre las cantidades dispuestas, así como las comisiones fijadas, y recibiendo las cantidades dispuestas en el plazo estipulado.
· Implica la apertura de una cuenta corriente
· Se anotan las disposiciones y reintegros.
· Constituye el estado contable de la operación.
· El saldo deudor indica el saldo dispuesto.
· El contrato es consensual - se perfecciona por el consentimiento de las partes.
Diferencias entre préstamo y crédito.
· En el primero la entrega del dinero es simultanea a la firma del contrato, en el segundo se reconoce un compromiso de entrega de dinero hasta un límite máximo.
· El préstamo es un contrato real en tanto que el crédito es consensual.
· El crédito es más ventajoso si no se sabe el dinero que se va a necesitar ni cuando.
· Para la entidad el préstamo es una colocación de fondos a plazo cierto. En el crédito es incierta la cantidad que puede disponer el prestatario.
Descuento bancario. Operación por la cual la entidad financiera pone a disposición de su cliente el importe de un crédito no vencido- letra de cambio- deducida una cantidad en concepto de intereses y gastos, por el tiempo que media hasta el vencimiento.
La entidad adquiere la propiedad de la letra - No asume la responsabilidad de insolvencia del deudor.
El descuento puede ser:
· Simple o circunstancial.
· Línea de descuento.
Se puede realizar de dos maneras:
· Descuento al tirón.
· Descuento a tanto alzado.
La comisión engloba la remuneración del servicio de gestión de cobro y el coste financiero no dependiente del tiempo, como la domiciliación o no del efecto- Implica compensar de ciertos riesgos.
Créditos de firma. Son créditos que no implican el desembolso de efectivo por parte de la entidad, sino un compromiso de pago de una deuda en lugar el deudor.
No supone la entrega ni disposición de efectivo por el cliente sino que avala o garantiza al cliente el buen funcionamiento de su operación con un tercero.
Categorías de créditos firma:
Fianzas, avales, créditos documentarios, etc.


Otras.
Operaciones de leasing. En términos generales se puede definir como un arrendamiento mercantil especial en el que existe un componente financiero.
· En España se emplea para financiar inversiones en bienes muebles e inmuebles.
· Posee ventajas fiscales.
· Modalidades de leasing:
· Leasing mobiliario.
· Leasing inmobiliario.
· Leasing financiero.
· Leasing operativo.
· Retroleasing o lease-back.
· Arrendamiento financiero industrial
Factoring. Es un contrato por el que una de la partes cede a la otra sus créditos comerciales o facturas frente a un tercero al objeto de que realice alguna de la siguientes operaciones:
· Gestión de cobro.
· Administración de cuentas.
· Cobertura de riesgos.
· Y financiación.
Confirming. Es una operación por la que un factor comunica a un acreedor que ha recibido el mandato para abonarle a su vencimiento una o más facturas, actuando como gestor de pago.
· No implica esta operación ninguna garantía de pago.
· Simplemente informa que pagará por cuenta de su cliente.

PAPEL DEL BANCO CENTRAL DE VENEZUELA Y SU SOL REGULADOR Y EMISOR MONETARIO NACIONAL
Entre las diversas funciones del Banco central de Venezuela, se encuentra, ser órgano garante de la existencia oportuna y suficiente de medios de pago (billetes y monedas) a objeto de permitir el normal funcionamiento de la economía.
El papel del Banco Central de Venezuela dentro de la teoría del estado se presenta dentro de dos vertientes: normativo y positivo, son perspectivas diferentes pero de gran importancia para el análisis económico. El primero, se basa en el estudio del Norte sobre el Estado y como éste debe especificar los derechos de propiedad adecuadamente para que el intercambio permita a los agentes acordar, negociar y distribuir los costos sociales. De allí que el Banco Central de Venezuela tenga la potestad de usar los instrumentos de política monetaria (influyen sobre la tasa de interés, oferta de créditos, masa monetaria, entre otros) para lograr la estabilidad de precios, ayudando con ello a crear un medio regulatorio, en el cual operen los bancos privados mediante un entorno financiero estable que propicie costos de especificación y negociación bajos, para que dichas organizaciones y demás agentes económicos tengan una mayor facilidad de hacer efectivos los contratos y la realización del intercambio, generando así el desarrollo de la actividad económica y aumentando el bienestar de la población. No obstante, el estado puede actuar como monopolista discriminador y producir derechos de propiedad ineficientes cuyo objetivo es maximizar su renta, sin pensar en los efectos negativos que esto produce en la eficiencia.
Las competencias monetarias del Poder Nacional serán ejercidas de manera exclusiva y obligatoria por el Banco Central de Venezuela. El objeto fundamental del Banco Central de Venezuela es lograr la estabilidad de precios y preservar el valor interno y externo de la unidad monetaria. La unidad monetaria de la Republica Bolivariana de Venezuela es el bolívar. En caso de que se constituya una moneda común en el marco de la integración latinoamericana y caribeña, podrá adoptarse la moneda que sea objeto de un tratado que suscriba la República.
El Banco central de Venezuela es persona jurídica de derecho público con autonomía para la formulación y el ejercicio de las políticas de su competencia. El Banco Central de Venezuela ejercerá sus funciones en coordinación con la política económica general, paa alcanzar los objetivos superiores del Estado y la Nación.
Para el adecuado cumplimiento de su objetivo, el banco Central de Venezuela tendrá entre sus funciones las de formular y ejecutar la política monetaria, participar en el diseño y ejecutar la política cambiaria, regular la moneda, el crédito y las tasas de interés, administrar las reservas internacionales, y todas aquellas que establezca la ley.
El programa de tasas de interés tiene como objetivo la elaboración y permanente actualización de una base de información confiable y oportuna sobre la evolución de las tasas de interés activas y pasivas del mercado monetario venezolano, con el propósito de apoyar a la alta administración de instituto en la toma de decisiones sobre política monetaria, así como el suministro al publico de información con criterios metodológicos y de una amplia calidad de aceptación.
TASAS DE INTERES
1. www.wikipedia.com “Las tasas de interés es el porcentaje al que esta invertido un capital en una unidad de tiempo, determinando lo que se refiere como “el precio del dinero en el mercado financiero”.
2. www.wordreference.com “Es la valoración del costo que implica posesión de dinero producto de un crédito. Rédito que causa de una operación, en cierto plazo, y que se expresa porcentualmente respecto al capital que lo produce. Es el precio en porcentaje que se paga por el uso de fondos prestables”.
La tasa de interés es el costo de tomar un préstamo de dinero, expresado como un porcentaje anual. Para los inversionistas, la tasa de interés es la tasa percibida sobre una inversión expresada como un porcentaje anual. La tasa de interés simple es el interés pagado o recibido dividido por el préstamo o deposito. La tasa de interés compuesta se determina por la frecuencia de los pagos del interés en el transcurso del plazo de un préstamo. La tasa de interés efectiva, o tasas porcentul anual (APR), es el verdadero costo de interés de tomar un préstamo. El calculo incluye las comisiones y los puntos que tu pagas por un préstamo. Como resultado, la tasa de interés efectiva es mayor que la tasa de interés simple.
En términos generales, a nivel individual, la tasa de interés (expresada en porcentajes) representa un balance entre el riesgo y la posible ganancia (oportunidad) de la utilización de una suma de dinero en una situación y tiempo determinado. En este sentido, la tasa de interés es el precio del dinero, el cual se debe pagar/cobrar por tomarlo prestado/cederlo en préstamo en una situación determinada. Por ejemplo, si las tasas interés fueran las mismas tanto para depósitos en bonos del estado, cuentas bancarias a largo plazo e inversiones en un nuevo tipo de industria nadie invertiría en acciones o depositaria en un banco. Tanto la industria como el banco pueden ir a la bancarrota, un país no. En la otra mano, el riesgo de inversión en una empresa determinada es mayor que el riesgo de un banco. Sigue entonces que la tasa de interés será menor para bonos del Estado que para depósitos a largo plazo en un banco privado, la que a su vez será menor que los posibles intereses ganados en una inversión industrial.
PRODUCTOS Y SERVICIOS QUE OFRECE LA BANCA
Información tomada de www.banesco.com entre los productos y servicios que ofrece la banca venezolana podemos mencionar el caso específico de BANESCO BANCO UNIVERSAL, en este extracto de la página podemos observa la gran variedad que ofrece este banco universal como por ejemplo:
Productos y Servicios:

Banca a Distancia:
BanescOnline:
Descripción del Servicio
Preguntas Frecuentes
Cómo Funciona la Clave de Operaciones Especiales
Demostración
Mensajería de Texto (SMS)
Autoservicio
Banca Telefónica
Cajeros Automáticos
Dispensador Automático de Chequeras
Taquillas de Turno

Planes:
Plan Crecimiento
Plan Años Dorados
Plan Premium
Plan Primera Clase

Cuentas:
Cuenta de Ahorros
Cuenta Corriente Con Intereses
Cuenta Corriente Sin Intereses
Cuenta Electrónica

Inversiones:
Depósitos a Plazos
Participaciones Tradicionales

Créditos:
Créditos Personales:
MultiCréditos 48 Horas
ExtraCrédito Banesco
Crédito para Nómina
Créditos para Vivienda:
Fondo de Ahorro Obligatoriopara la Vivienda (FAOV)
Preguntas Frecuentes (FAOV)
Préstamo Hipotecario
Créditos para Vehículos:
CrediCarro por Internet
Preguntas Frecuentes
Concesionarios afiliados a CrediCarro por Internet
Demostración
Créditos Agropecuarios:
Sector Agropecuario
Pagaré Agropecuario
Préstamo Agropecuario
Otros Créditos:
MicroCréditos
Líneas de Crédito
Pagaré Comercial
Fianza
Descuentos de Letras de Cambio (Giros)
Cartas de Crédito
Préstamo Mercantil

Tarjetas:
Solicitudes Online Tarjetas de Crédito
Banesco Maestro
Banesco Maestro Gold
MasterCard Clásica
MasterCard Dorada
MasterCard Platinum
MasterCard Amparada
MasterCard Prepagada
MasterCard Respaldada
MasterCard Black
Mi Primera Tarjeta de Crédito
Visa Clásica
Visa Dorada
Visa Platinum
Visa Signature
Visa Amparada
Visa Prepagada
Visa Respaldada
Visa Colegio de Ingenieros
Visa Club IPPCN
American Express Clásica
American Express Dorada
Sambil
Salud Locatel Banesco
Rattan

Otros Servicios:
Servicios Nacionales
Servicios Internacionales

Fideicomisos

Seguros:
Banesco Vida Integral
Banesco Seguros
Atención Personal:

Agencias Banesco

Banca Premium:
Quiénes Somos
Qué Ofrecemos
Dónde Estamos

Banca Privada:
Quiénes Somos
Qué Ofrecemos
Dónde Estamos

Banca Comunitaria
Empresas:
Productos y Servicios:

Banca a Distancia:
BanescOnline:
Descripción del Servicio
Preguntas Frecuentes
Cómo funciona la Clave de Operaciones Especiales
Demostración
BanescOnline Fideicomiso:
Descripción del Servicio
Preguntas Frecuentes
Pago Electrónico:
Descripción del Servicio
Preguntas Frecuentes
Demostración
Pago de Nómina
Pago de Proveedores
Domiciliación de Pago
Multicobro Electrónico
Autoservicio
Banca Telefónica
Cajeros Automáticos
Dispensador Automático de Chequeras
Mensajería de Texto (SMS)
Taquillas de Turno

Planes:
Plan Comercios

Inversiones:
Depósitos a Plazos
Participaciones Tradicionales

Créditos:
MultiCréditos 48 Horas
MicroCréditos
Cartas de Crédito
Créditos para el Sector Turismo
Descuento de Letras de Cambio (Giros)
Fianza
Líneas de Crédito
Pagaré Comercial
Pagaré Agropecuario
Préstamo Agropecuario
Préstamo Mercantil
Préstamo para la Construcción
Stand By

Fondo de Ahorro Obligatorio para la Vivienda (FAOV):
Descripción (FAOV)
Preguntas Frecuentes (FAOV)

Tarjetas:
Cuenta Centralizada Visa
Visa Empresarial

Otros Servicios:
Servicios Nacionales
Servicios Internacionales
Puntos de Venta

Fideicomisos

Seguros:
Póliza Combinada de Industria y Comercio
Banesco Seguros
Atención Personal:

PYME:
Banca a Distancia:
BanescOnline:
Descripción del Servicio
Preguntas Frecuentes
Cómo Funciona la Clave de Operaciones Especiales
Demostración
BanescOnline Fideicomiso:
Descripción del Servicio
Preguntas Frecuentes
Pago Electrónico:
Descripción del Servicio
Preguntas Frecuentes
Demostración
Pago de Nómina
Pago de Proveedores
Domiciliación de Pago
Multicobro Electrónico
AutoServicio
Banca Telefónica
Cajeros Automáticos
Dispensador Automático de Chequeras
Mensajería de Texto (SMS)
Taquilla de Turno
Planes:
Plan Comercio
Inversiones:
Participaciones Tradicionales
Créditos:
MicroCréditos
Cartas de Crédito
Fondo de Ahorro Obligatorio para la Vivienda (FAOV):
Descripción
Preguntas Frecuentes
Tarjetas:
Cuenta Centralizada Visa
Visa Empresarial
Otros Servicios:
Servicios Nacionales
Servicios Internacionales
Puntos de Venta
Fideicomisos
Seguros:
Seguro Combinado Comercial PYME
Banesco Seguros
Aspectos Fiscales
Dónde Estamos
Bancas Especializadas:
Banca Agropecuaria:

Quiénes Somos

Qué Ofrecemos

Dónde Estamos
Banca Corporativa:

Quiénes Somos

Qué Ofrecemos

Dónde Estamos
Banca de Empresa:

Quiénes Somos

Qué Ofrecemos

Dónde Estamos
Banca de Energía:

Quiénes Somos

Qué Ofrecemos

Dónde Estamos
Banca Sector Público:

Quiénes Somos

Qué Ofrecemos

Dónde Estamos
Solicitudes Online:
Tarjetas de Crédito
Banesco Vida Integral
Tasas y Precios:
Montos de Apertura
Tasas:

Tasas Activas - Créditos

Tasas Pasivas - Depósitos Personas

Tasas Pasivas - Depósitos Empresas
Tarifas y Comisiones:

Cargos por Mantenimiento y Servicios

Tarjetas de Crédito

Servicios Internacionales

Otros Servicios

COMO ELEGIR UN INSTRUMENTO PARA COLOCAR FONDOS
www.bolsadesantiago.com “Los instrumentos financieros son las diversas alternativas de crédito (colocación y captación de fondos), que están abiertas en la economía en un momento del tiempo; se diferencian entre sí de acuerdo al tipo de interés que ofrecen, plazo o periodo de vencimiento, reajustabilidad, tributación, etc.”
En la actualidad existen bancos de inversión, los cuales son establecimientos encargados de la colocación de fondos de los clientes como también la prestación de dinero para proyectos de inversión, en los cuales se busca la obtención de beneficios de los clientes.
En conclusión, como elegir un instrumento para colocar los fondos dependerá de las necesidades específicas del cliente en cuanto a dinero, tiempo, etc.
ANALISIS
La función de la banca es la intermediación entre banco y clientes, con el fin de satisfacer las necesidades del mismo, para ello la banca realiza dos tipos de actividades (pasivas y activas).
Las operaciones pasivas le permiten a la banca comercial obtener los recursos para cumplir tanto con sus obligaciones como con las demandas de los clientes. Alguna de estas operaciones son: los depósitos realizados por los clientes, el propio capital del banco, entre otras.
Por otro lado, a través de las operaciones activas el banco obtiene unca cantidad de recursos por la prestación de dinero, el cual es utilizado para cubrir obligaciones o simplemente ser invertidos en clientes.
El Banco Central de Venezuela, como ente regulador, juega un papel fundamental dentro de la economía venezolana porque no solo se encarga de las normas regulatorias para mantener un cierto equilibrio económico, sino también de la emisión de papel moneda que circula entre los venezolanos para que las actividades diarias de efectivo se lleven a cabo correctamente. Además, es el encargado de regular las tasas de interés.
Las instituciones financieras especializadas, o los bancos universales ofrecen la posibilidad de instrumentos financieros mediante los cuales, los clientes tienen la posibilidad de orientación acerca de cuál es la mejor opción para la colocación de su dinero, cual es la más rentable, así como también la posibilidad de expansión de su negocio a través de los prestamos de inversión, en los cuales el cliente debe presentar entre otros un proyecto viable, el cual tenga como objetivo el crecimiento o desarrollo de un negocio.

APORTE
Un ejemplo de la importancia del Banco Central de Venezuela es el proceso de reconversión monetaria que atravesó Venezuela a partir del primero de enero del año 2008. Estos billetes y monedas denominados bolívares fuertes fueron emitidos y distribuidos por este importante órgano, quien también informo a la población en general de las características de los nuevos billetes.
CONCLUSION

Los bancos comerciales son intermediarios financieros, que realizan dos tipos de operaciones denominadas activas y pasivas; lo cual permite el buen desenvolvimiento de sus actividades.
Las operaciones pasivas son todas aquellas que le generan el ingreso del dinero ajeno, el cual pueden utilizar para otras operaciones, mientras las operaciones activas son aquellas donde el banco desembolsa dinero que será recuperado con intereses.
El Banco Central de Venezuela, órgano autónomo y con rango constitucional es la autoridad más importante dentro de la banca, ya que regula todas las actividades antes descritas, además emite y provee de papel moneda a todo el territorio nacional

MAPA CONCEPTUAL






BIBLIOGRAFIA

· LARROULET, Cristian y MOCHON, Francisco. Economía. Editorial McGraw Hill. 1era Edición 1995.Pág. 394, Madrid-España
· BLANCO Juan y AZNAR Juana. Introducción a la Economía. Editorial McGraw Hill. 4ta Edición 1999.Pág. 297, Madrid-España
· Diario El Nacional. BCV responde más de 6 mil llamadas diarias sobre la reconversión. Fecha 09-01-08
· Ley General de Bancos y Otras instituciones Financieras. Decreto N° 1526 del 03 de Noviembre de 2001.
· Consultas en la WEB
· Microsoft ® Encarta ® 2008. © 1993-2007 Microsoft Corporation.
· www.banesco.com
· www.bolsadesantiago.com
· www.derechocomercial.edu.uy